Bộ Tài chính cho biết tiệm vàng Phước Nguyên, tỉnh An Giang, có hành vi bán vàng, ngoại tệ không đúng quy định pháp luật với doanh thu từ hoạt động kinh doanh bán vàng là trên 6.362 tỷ đồng.
Thông tin từ Tổng cục Thuế, Bộ Tài chính cho biết Doanh nghiệp tư nhân Tiệm Vàng Phước Nguyên có mã số thuế 1601863404, do ông Nguyễn Thanh Bình làm đại diện pháp luật song không có giấy phép hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
Với số lượng vàng giao dịch lớn đồng thời thống kê chênh lệch giữa giá mua vào và bán ra dao động khoảng 1% đến 2% trên doanh thu bán ra, cơ quan thuế xác định số tiền trốn thuế của doanh nghiệp này ước tính 90 tỷ đồng.
Cụ thể, theo tài liệu điều tra của Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh An Giang, các giao dịch thanh toán chuyển tiền qua ngân hàng của doanh nghiệp này từ năm 2015 đến năm 2020 đã thể hiện những hành vi bán vàng và ngoại tệ không đúng quy định pháp luật; trong đó doanh thu từ hoạt động kinh doanh bán vàng là trên 6.362 tỷ đồng.
Tuy nhiên, Doanh nghiệp Phước Nguyên kê khai doanh thu từ hoạt động kinh doanh bán vàng với Chi cục Thuế thành phố Long Xuyên (trong thời gian trên) là 339 tỷ đồng và chênh lệch doanh thu bán vàng qua kết quả điều tra của Cơ quan Cảnh sát điều tra là 6.023 tỷ đồng.
Trên thực tế, ông Nguyễn Thanh Bình đã thuê một số người làm công và vợ của ông là bà Nguyễn Thị Mỹ Dung đứng tên chủ tài khoản mở tại ngân hàng nhưng không khai báo với cơ quan thuế. Khi có hoạt động giao dịch mua bán vàng người mua chuyển tiền vào tài khoản này để thanh toán tiền nhằm mục đích giấu doanh thu để trốn thuế.
Trước đó, ngày 10/1, đại tá Đinh Văn Nơi, Giám đốc Công an tỉnh An Giang đã chỉ đạo các đơn vị nghiệp vụ phối hợp bắt quả tang Nguyễn Thanh Bình và Trang Kiến Cường tại TP Long Xuyên mua bán vàng nhập lậu từ Campuchia. Tại hiện trường cảnh sát thu giữ 3 thỏi vàng (3 kg), gần 190.000 USD và 700 triệu đồng
Tối cùng ngày, cơ quan chức năng khám xét ba địa điểm khác, thu giữ khoảng 15 kg vàng nữ trang, 2,2 triệu USD, gần 26 tỷ đồng và một số giấy tờ... Bình, Cường và 4 người khác bị bắt tạm giam về tội Buôn lậu.
Tới ngày 5/3, Cơ quan CSĐT, Công an tỉnh An Giang cho biết đã ra quyết định khởi tố bổ sung vụ án hình sự "trốn thuế" xảy ra tại doanh nghiệp tư nhân tiệm vàng Phước Nguyên Long Xuyên. Cơ quan điều tra cũng đã khởi tố bị can và bắt tạm giam Nguyễn Thanh Bình cùng 5 người khác về tội Buôn lậu.
Qua điều tra mở rộng vụ án, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh An Giang đã ra quyết định trưng cầu giám định về thuế, đồng thời xác định Nguyễn Thanh Bình không xuất hóa đơn và không kê khai nộp thuế trên 10.000 tỷ đồng, có dấu hiệu tội phạm "trốn thuế," quy định tại khoản 3, điều 200, Bộ luật Hình sự 2015.
Từ đó, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh An Giang đã ra Quyết định khởi tố bổ sung vụ án hình sự "trốn thuế" xảy ra tại doanh nghiệp tư nhân tiệm vàng Phước Nguyên Long Xuyên.
Hiện cơ quan thuế vẫn đang phối hợp với cơ quan cảnh sát điều tra trong quá trình điều tra đồng thời chỉ đạo các cơ quan thuế tăng cường kiểm tra giám sát các doanh nghiệp kinh doanh vàng bạc đá quý trên địa bàn quản lý.
| Tiến sĩ luật Đặng Văn Cường cho biết, hành vi trốn thuế sẽ bị xử lý về Tội trốn thuế theo Điều 200 Bộ luật hình sự 2015. Theo đó, hành vi trốn thuế dưới 100 triệu đồng, người vi phạm sẽ bị xử phạt hành chính. Nếu đã bị phạt hành chính mà còn vi phạm hoặc số tiền trốn thuế từ 100 triệu đồng trở lên, người vi phạm sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự. Với cá nhân có thể bị xử phạt cao nhất đến 7 năm tù. Với pháp nhân thương mại có thể bị phạt đến 10 tỷ đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 6 tháng đến 3 năm. Trong vụ án nêu trên, cơ quan điều tra xác định hành vi trốn thuế của tiệm vàng Phước Nguyên thể hiện là không kê khai đầy đủ số hàng hóa là vàng miếng đã bán, không xuất hóa đơn giá trị gia tăng. Hành vi này làm thất thu thuế với số tiền 10.000 tỷ đồng. Bởi vậy, ngoài việc xử lý hình sự, cơ quan tố tụng cũng sẽ áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả là buộc doanh nghiệp này phải nộp lại số tiền thuế đã trốn. Đồng thời sẽ làm rõ số tiền thu lợi bất chính từ hoạt động vi phạm pháp luật này để tiến hành tịch thu, sung công quĩ Nhà nước. Tất cả số vàng nhập lậu được xác định trong vụ án buôn lậu cũng sẽ bị thu hồi, ngoài ra người vi phạm còn có thể bị áp dụng hình phạt bổ sung là phạt tiền hoặc tịch thu tài sản. Với tội buôn lậu, các đối tượng vi phạm trong vụ án này sẽ bị xử lý theo Điều 188 Bộ luật hình sự 2015. Điều luật này quy định, với hàng hóa vận chuyển mua bán trái phép qua biên giới từ 1 tỷ đồng trở lên hoặc thu lợi bất chính từ 1 tỷ đồng trở lên, người vi phạm sẽ phải đối mặt với khung hình phạt cao nhất là phạt tù từ 12 năm đến 20 năm. Như vậy, trường hợp bị kết án về hai tội danh là tội buôn lậu và tội trốn thuế, những người vi phạm trong vụ án này có thể sẽ phải đối mặt với mức hình phạt cao nhất đến 27 năm tù. Số lượng vàng vận chuyển, mua bán trái phép qua biên giới sẽ bị thu giữ. Số tiền thu lợi bất chính từ các giao dịch đó cũng sẽ bị thu hồi vì đó là tài sản do phạm tội mà có. Số tiền trốn thuế cũng sẽ bị tịch thu sung công quĩ nhà nước. Ngoài ra người vi phạm còn có thể bị phạt tiền phải bị tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản. |
Q.C